 |
文 件 名: 上市公司财务困境判别模型的理论分析与实证研究.pdf
|
|
|
标 准 点:30 点 （1个标准点=1元人民币） |
|
|
登出日期:2007-03-07 AM 11:42 |
|
|
总 页 数:60 页
/ 字数：30000 字 |
|
|
文件大小:2689451字节 |
|
   |
|
|
|
|
|
|
| 【内容摘要】 |
| 近年来我国出现了多起影响重大的企业财务困境事件，给股东、债权人、公司员工、国家等方面造成了巨大的损失，特别是对中国金融业产生了非常大的影响，多家证券机构、银行深陷其中。深入研究这些事件，不难发现事件的发生与我国金融体系预警系统不健全、对企业的约束和监管缺乏效率有着密切的联系，我国整个金融体系预警能力明显偏弱。目前国内对于财务困境的研究尚处于起步阶段，企业财务困境的预警研究愈来愈成为当今风险研究领域的重要课题，深入研究企业财务困境具有重要的理论及现实意义。 本文首先对国内外研究现状进行了回顾，在对前人研究方法和研究成果总结的基础上，分析了财务困境的成因，导致企业财务困境的原因是指造成财务困境的各种内外部因素。内部原因主要归结为由于企业管理差、经营不善而陷入财务困境；外部原因主要包括激烈的市场竞争、经济政策变化带来的不利影响等。对于我国而言，由于长期计划经济的影响，金融体系、资本市场、社会信用体系、产权市场等方面都还很不完善，企业在运行和管理中存在大量不规范之处，因此国内上市公司财务困境的发生，有着其自身的特点。 |
|
| 【文件目录】 |
摘要
ABSTRACT
第一章 导论
一、财务困境研究的现实背景
二、财务困境的研究意义
三、财务困境理论
(一) 财务困境的定义
1、国外学者对财务困境的定义
2、国内学者对财务困境的定义
3、本文对财务困境的界定
(二) 财务困境的成因
(三) 财务困境判别模型的研究现状
1、国外研究现状
2、国内研究现状
(四) 本文的研究内容
第二章 数据来源与处理
一、样本选取
二、数据处理
(一) 初始财务比率的选取
(二) 最终解释变量的确定
第三章 二元选择回归模型的实证研究
一、二元选择回归模型
(一) Logit模型
(二) Probit模型
二、实证研究结果
(一) Logit模型实证结果
(二) Probit模型实证结果
第四章 BP神经网络模型的实证研究
一、BP神经网络概述
二、BP神经网络的计算过程
三、BP神经网络的训练步骤
四、实际训练情况
五、训练结果
第五章 基于神经网络─Logit回归的混合两阶段模型的的实证研究
一、模型概述
二、实证结果
第六章 主成分分析基础上的 Logit模型的实证研究
一、主成分分析概述
二、综合指标的确定
三、实证结果
第七章 结论与建议
一、模型评价
二、模型比较
三、存在的局限性
四、结论
五、政策建议
附录
参考文献
致谢
攻读学位期间发表的学术论文
杨宏峰硕士学位论文评阅及答辩情况表
|
|
|
| 【编辑说明】 |
|
论文提交日期：2006-10-01 |
| |
